Νέα λίστες με «ύποπτο» χρήμα που βρίσκεται στο εξωτερικό θα παραλάβει σύντομα η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) προκειμένου να ξεκινήσει νέους ελέγχους για αδήλωτα εισοδήματα από μισθούς και συντάξεις τα οποία προέρχονται από το εξωτερικό.
Οι έλεγχοι θα ξεκινήσουν μετά το τέλος της διαδικασίας υποβολής των φορολογικών δηλώσεων ούτως ώστε να εντοπιστούν όσοι δεν ήταν ειλικρινείς με την εφορία. Εφόσον διαπιστωθούν πρόσθετα περιουσιακά στοιχεία που δεν έχουν δηλωθεί στην Ελλάδα, οι ελεγκτικές αρχές θα προχωρήσουν σε έλεγχο δεκαετίας. Αυτό που εξετάζεται δηλαδή είναι εάν υπάρχουν εισοδήματα που κανονικά θα έπρεπε να έχουν δηλωθεί στην Ελλάδα.
Σύμφωνα με τη νομοθεσία, οι φορολογικοί κάτοικοι Ελλάδας υποχρεούνται να δηλώσουν μέσω της ετήσιας δήλωσης φορολογίας εισοδήματος το παγκόσμιο εισόδημά τους. Ταυτόχρονα υποχρεούνται ακόμη αν δεν παράγεται εισόδημα αλλά υφίστανται περιουσιακά στοιχεία στην αλλοδαπή, αυτά να δηλωθούν στο έντυπο Ε1 της φορολογικής δήλωσης και συγκεκριμένα στον πίνακα 2 (πληροφοριακά στοιχεία).
Η ΑΑΔΕ λαμβάνει φορολογικά στοιχεία από περισσότερες από 100 χώρες για εισοδήματα όπως τόκοι, τραπεζικές καταθέσεις κι άλλα χρηματοοικονομικά προϊόντα όπως μετοχές, ομόλογα, κ.α..